Dowiedz się o podatkach od hazardu z całego świata. Omawiamy, które kraje płacą podatki od hazardu i ile podatku ma zastosowanie do wygranych z hazardu.
W przeciwieństwie do baśniowej narracji nieustannie promowanej przez kasyna i dostawców gier hazardowych, wygrane z hazardu podlegają opodatkowaniu rządowemu, gotówkowemu lub nie. Wygrana gotówkowa obejmuje wszystkie nagrody otrzymane w postaci fizycznych pieniędzy, natomiast nagrody rzeczowe mogą być samochodem lub płatnym urlopem. Niezależnie jednak od formy, od gracza oczekuje się zapłaty podatku.
W tym artykule omówimy przepisy podatkowe dotyczące gier w różnych krajach na całym świecie.
W przeciwieństwie do innych krajów hazard jest legalny, całkowicie regulowany i wolny od podatku, przynajmniej dla graczy. Pomaga to graczom zachować wszystkie wygrane bez konieczności płacenia jakiejkolwiek formy podatku. Ta zasada zwolnienia z podatku dotyczy graczy w Szkocja, Walia, Irlandia Północna oraz Anglia.
Niezależnie od tego, czy hazard online, czy stacjonarny, gracze nie są zobowiązani do płacenia opłat za zakłady. Ta zmiana nastąpiła dopiero w 2001 roku, kiedy kanclerz skarbu Gordon Brown usunął obowiązek płacenia podatku od wygranych z zakładów. Rząd Wielkiej Brytanii jest zmuszony do zaakceptowania tego z powodu nieoczekiwanego wzrostu zakładów na morzu. Oprócz zakładów bez podatku, rząd Wielkiej Brytanii wprowadził kilka innych aktów prawnych, aby zapewnić, że hazard jest całkowicie uregulowany i kontrolowany. Gambling Act 2005 i brytyjska Komisja ds. Hazardu to przykłady dużego zainteresowania rządu zarówno hazardem internetowym, jak i stacjonarnym.
Dochody Jej Królewskiej Mości mogą się utrzymać dzięki nałożeniu 15% podatku na wszystkie świadczone usługi hazardowe. Oznacza to, że sklepy bukmacherskie, kasyna online i offline, automaty do gier, poker, centra gier itp. Wszystkie muszą płacić rządowi podatek od wygenerowanego zysku.
Co roku około 40% wszystkich dorosłych w Ameryki odwiedź co najmniej jedno kasyno, a jeśli masz szczęście wygrać podczas gry, gracz nie może zatrzymać wszystkich wygranych. Wszystkie wygrane uzyskane w wyniku hazardu podlegają opodatkowaniu i muszą zostać zgłoszone do Internal Revenue Service. Wszystkie formy wygranych w hazardzie podlegają opodatkowaniu, nie tylko wygrane w kasynie.
Jeśli w licencjonowanym i legalnym domu hazardowym zostanie wygrana duża kwota, operator hazardu odlicza około 24% wygranej i przekazuje ją do IRS. Od gracza oczekuje się również wypełnienia formularza IRS W-G2, który dokumentuje wszystkie transakcje. W zależności od rodzaju gry i wygranej kwoty podatek może wynosić ponad 24%.
Istnieje jednak wyjątek od tej ogólnej metody płacenia podatku. Operatorzy hazardowi nie mają obowiązku usuwania podatków w imieniu IRS ani rozdawania formularzy W2-G graczom, którzy wygrali znaczną sumę pieniędzy grając w blackjacka, kości i ruletkę. Dzieje się tak, ponieważ te gry stołowe są klasyfikowane jako gry losowe.
Australia produkuje najwięcej hazardzistów, ponieważ ponad 80% wszystkich dorosłych w kraju jest zaangażowanych w jakąś formę hazardu. Przy najwyższym procencie hazardu, nie dziwi fakt, że hazardziści tracą ponad 24 miliardy dolarów rocznie, a każdy dorosły traci nawet 1200 dolarów.
Jednak pomimo lukratywnego charakteru hazardu w Australii wygrane nie podlegają opodatkowaniu, niezależnie od wygranej kwoty. Dzieje się tak dlatego, że rząd nie uważa hazardu za powołanie, ale raczej za rozrywkę i rozrywkę. Ponieważ hazard nie jest uważany za zawód, wygrane nie są uważane za dochód, stąd nieopodatkowany charakter wygranych w grach hazardowych. Jednak rząd nakłada podatek na osoby oferujące usługi hazardowe lub prowadzące witrynę hazardową.
W zależności od stanu, podatek należny od operatora gier hazardowych różni się, ponieważ każdy stan przyjmuje różne stawki i podstawy opodatkowania. Niektórzy operatorzy są opodatkowani na podstawie ich zysku brutto, strat graczy i obrotów.
Dla graczy w Nowa Zelandia, nie ma podatków od wygranych w grach hazardowych. Dzieje się tak, ponieważ rząd traktuje hazard jako rozrywkę, a nie prawdziwą pracę. Ta polityka bez podatku obejmuje wszystkie formy hazardu, takie jak loterie, zakłady online, zakłady sportowe, poker itp., a gracze mogą zatrzymać wszystkie wygrane.
Nie ma specjalnych przepisów regulujących różne formy hazardu. Ustawa o grach hazardowych z 2003 r. określa sposób regulowania hazardu w Nowej Zelandii i zgodnie z ustawą nie ma podatków od dochodów z gier. Ustawa o podatku dochodowym chroni również graczy przed płaceniem podatku od dywidend z hazardu online.
Podatki od gier hazardowych w Kanada różnią się, biorąc pod uwagę, że podatki są nakładane na niektóre formy hazardu. Hazard, taki jak loteria lub gry kasynowe, odbywający się online lub w zaciszu domu gracza, jest odporny na podatki. Jednakże, jeśli wygrana w hazardzie jest uzyskana z ustalonego kasyna powiązanego z konkretnym biurem lub lokalizacją fizyczną, taka wygrana będzie podlegać opodatkowaniu. Ponieważ kodeks podatkowy nie traktuje hazardu jako rodzaju wymiany, zatrudnienia lub wykonywania działalności gospodarczej, wygrane uzyskane z działalności hazardowej prowadzonej w domu nie podlegają opodatkowaniu.
Jeśli jednak gracz gra w uznanym kasynie, stacjonarnym lub internetowym, wszystkie wygrane są traktowane jako dochód, podatek jest należny i może być wymagany formularz W-2G. Wypełniając zeznanie podatkowe, wszystkie wygrane i przegrane muszą być wyraźnie wskazane w kategorii hazardu.
In Niemcy, podatki są pobierane zarówno od operatorów zakładów stacjonarnych, jak i internetowych. Operatorzy zakładów hazardowych płacą podatek w wysokości 5.3% od wszystkich zakładów obstawianych przez graczy. Podstawa opodatkowania i stawka podatkowa są jednolite w całym kraju, a każdy stan przyjmuje tę samą podstawę opodatkowania, co skutkuje taką samą stawką podatku pobieraną od wszystkich bukmacherów.
Szwedzcy gracze nie musi płacić podatków od wygranych w grach hazardowych. Jednak wszyscy operatorzy gier hazardowych posiadający licencję od Szwedzki Urząd ds. Hazardu są zobowiązani do płacenia podatku w wysokości 18% od wszystkich zysków. Ponadto kasyna muszą płacić podatek od różnicy między zakładami postawionymi przez graczy a kwotą wypłaconą jako wygrana w miesiącu, który jest uważany za kalendarz podatkowy. Gracze mogą również musieć zapłacić podatek, jeśli wygrana została uzyskana z kasyna lub automatu do gry obsługiwanego w Szwecji.
Finlandia jest znany ze swojego ogólnie liberalnego podejścia do hazardu, co jest również widoczne w przepisach podatkowych kraju. W Finlandii gracze nie muszą płacić części swoich wygranych w grach hazardowych jako podatku. Niezależnie od kwoty wypłaconej jako jackpot, gracz ma prawo do wszystkich pieniędzy. Wprowadzenie kryptowaluty staje się również dość popularne.
Wygrane w grach To jest powyżej 10,000 XNUMX koron są uznawane za nagrodę losową i podlegają opodatkowaniu w wysokości 27% zgodnie z norweską ustawą podatkową.
Profesjonalny hazard jest uważany za formę samozatrudnienia; dlatego każda wygrana jest uważana za dochód. Wszystkie straty zostaną potrącone, a wygrane obciążone podatkiem. To, czy gracz gra za granicą, czy w Norwegii, nie ma wpływu na wysokość zapłaconego podatku.
Działalność hazardowa prowadzona dla dobra społecznego i na terenie Europejskiego Obszaru Gospodarczego nie podlega opodatkowaniu.
Na operatorów stacjonarnych gier hazardowych nakładane są wyższe podatki niż na operatorów internetowych. W przypadku gier hazardowych na lądzie należy zapłacić od 40 do 80% stawkę podatku od podstawy opodatkowania wynoszącej 10 milionów franków szwajcarskich; za każdą podwyżkę podstawy opodatkowania doliczana jest dodatkowa stawka podatkowa w wysokości 0.5%. W przypadku operatorów gier hazardowych online ustalana jest stawka podatku w wysokości 20-80%, która może spaść w ciągu pierwszych czterech lat od rozpoczęcia działalności.
Nie ma potrzeby płacenia podatków graczom, którzy angażują się w lokalne gry hazardowe u szwedzkich operatorów. Jednak wygrane w grach hazardowych powyżej 1 miliona franków szwajcarskich, uzyskane od operatorów stacjonarnych lub internetowych, podlegają opodatkowaniu. Hazard z nielicencjonowanym operatorem hazardowym wiąże się z podatkiem, niezależnie od wygranej kwoty.
Piłkarze Belgia płacą podatki od gier hazardowych, ale kasyno, czy to stacjonarne, czy internetowe, płaci 11% podatku organom podatkowym w ich imieniu. Co więcej, gracze są opodatkowani tylko od całkowitego osiągniętego zysku. Więc jeśli wygrałeś 1000 €, ale grałeś za 500 €, jesteś opodatkowany tylko 11% od 50% osiągniętego zysku. Wygrane w belgijskiej loterii są zwolnione z podatku, chociaż wszystkie wygrane muszą być nadal zadeklarowane w zeznaniu podatkowym.
Podatek od gier hazardowych w wysokości 29% jest płatny od wszystkich wygranych w grach losowych. Jednak płacenie tych podatków zależy od tego, gdzie operator jest licencjonowany. Jeśli jest licencjonowany w Holandia, nie pobiera się podatku od kwot niższych niż 454 €. Jeśli licencja jest międzynarodowa, gracze zapłacą podatek od kwoty. Ważne jest, aby pamiętać, że wszystkie wygrane, zarówno w UE, Holandii, jak i za granicą, muszą zostać zadeklarowane w zeznaniu podatkowym od gier.
In Dania, wygrane mogą być opodatkowane lub nieopodatkowane w zależności od tego, gdzie gracze otrzymali swój nieoczekiwany zysk. Jeśli wygrana pochodzi od operatora posiadającego licencję Danish Gambling Authority, wygrana nie jest opodatkowana osobiście, ponieważ operator jest. Jeśli jednak wygrana pochodzi od operatora nieposiadającego licencji Danish Gambling Authority, gracze muszą zadeklarować wygraną jako dochód osobisty i podlegają podatkowi do 62%.
Chociaż wszyscy mogą nie zgadzać się z płaceniem podatków, zwłaszcza od wygranych z hazardu, warto rozważyć niektóre zalety i wady.
Zależy to od stanu i kraju, ponieważ nie ma jednolitych przepisów dotyczących opodatkowania gier hazardowych od nieoczekiwanych zysków z hazardu.
Przy składaniu zeznania podatkowego najlepiej zasięgnąć profesjonalnej pomocy. Dzięki temu nic nie zostanie pominięte.
Większość krajów wymaga złożenia wszystkich ewidencji strat, ale w większości przypadków nie wymaga płacenia podatku od strat.
Aby dowiedzieć się, jaki procent należy zapłacić jako podatek od wygranej w grach hazardowych, najlepiej zasięgnąć porady profesjonalnego księgowego. W ten sposób otrzymasz prawidłową figurę. Możesz również sprawdzić, jaki procent podatku ma być opodatkowany w Twoim kraju.
Ostatnia aktualizacja: 4 stycznia 2026 r.
Bonus 1000 € + 350 darmowych spinów
Tylko dla nowych graczy powyżej 18 lat. Minimalny wymóg obrotu: 40x(D+B) i 35x(FS). Ważne do odwołania. Zastosuj pełne warunki
4.7
